El contador público como sujeto obligado ante la UIF (Cod:5979)

Dos encuentros: 21 y 28.07

Incluye evaluación (optativa) para validar la capacitación anual obligatoria establecida por el Art. n.º 9 de la Res. UIF 42/2024 para los sujetos obligados.

Objetivo general:

Profundizar los conocimientos sobre el conjunto de obligaciones y responsabilidades que deben cumplir los Contadores Públicos cuando revisten la condición de Sujetos Obligados ante la UIF, con especial énfasis en el diseño e implementación del sistema de prevención de riesgos de LA/FT requerido por la Ley 25.246 y sus modificatorias y la Resolución 42/2024.

Objetivos específicos:

• Adquirir conocimientos y habilidades prácticas necesarias para diseñar un sistema de prevención de riesgos de LA/FT para el estudio profesional.
• Desarrollar criterios para reconocer y valorar los riesgos de LA/FT que afectan a los servicios profesionales.
• Diseñar respuestas de mitigación acordes a los riesgos identificados.
• Explorar tareas y programas de trabajo tendientes a medir la efectividad del sistema de prevención de riesgos de LA/FT del Contador Público como Sujeto Obligado.

Temario día 1:

• El sistema de prevención de la Ley 25.246 y modificatorias.
• Resolución UIF 42/2024: Actividades alcanzadas.
• Enfoque Basado en Riesgos (EBR) para la profesión contable.
• Sistema de Prevención de Riesgos de LA/FT del Contador Público como Sujeto Obligado: aspectos fundamentales, elementos y funcionalidades.
• Gestión del riesgo de LA/FT: identificación y valoración, diseño de matrices de riesgos con simulación de caso práctico de aplicación.
• Tratamiento de los riesgos de LA/FT: medidas de debida diligencia proporcionales a los riesgos identificados.

Temarios día 2:

• Supervisión del sistema de prevención de riesgos de LA/FT del Contador público como Sujeto Obligado: confección del Informe Técnico de Autoevaluación de Riesgos (IT AER).
• Objetivos del informe, componentes y funcionalidades.
• Cuantificación de los riesgos de LA/FT: riesgo inherente y riesgo residual.
• Diseño de programas de trabajo para medir la fortaleza de los controles mitigantes.
• Plan de acciones para la mejora.
• Modelos de informes.

Expositor:

Mg. CP Judith Yanina Bulian (M.P. 1-17914)

Destinado a :

Profesionales de Ciencias Económicas que ya cuenten con conocimientos básicos sobre el régimen previsto por la Ley 25.246 y modificatorias.