Organizado por: CPCE y CGCE de Rosario - Universidad Austral - Comisión de Auditoria;
Lugar: Maipú 1344 y sala virtual, Rosario
Fecha: Desde 2026-04-24 hasta 2026-04-24
Horario: 10:00 a 13:00
Objetivos:
- Comprender el alcance, contenido, estructura y obligatoriedad del Informe Técnico de Autoevaluación de Riesgos (ITAER) conforme la Resolución UIF N° 42/2024.
- Identificar las actividades específicas alcanzadas y su impacto en la confección del informe.
- Aplicar la metodología de Enfoque Basado en Riesgos (EBR) aplicada al ITAER.
- Comprender la estructura del informe completo: factores de riesgo, riesgo inherente, controles, riesgo residual y plan de acción.
- Utilizar un modelo de ITAER desarrollado como guía práctica para su confección.
Temario:
1. Introducción al ITAER
- Concepto y objetivo del informe técnico.
- Sujetos obligados alcanzados (contadores públicos).
- Diferencia entre ITAER y Revisión Externa Independiente.
- Plazos y vencimientos (30 de abril 2026).
2. Marco normativo aplicable
- Resolución UIF N° 42/2024.
- Resolución 635/2024 FACPCE.
- Ley 25.246 y modificatorias.
- Estrategia Nacional de Riesgo (ENR) 2022, 2023 y 2024
- 40 recomendaciones GAFI
3. Estructura del Informe Técnico
- Introducción y alcance del sujeto obligado.
- Actividades específicas comprendidas.
- Descripción del sistema de prevención.
Factores de riesgo:
– Clientes
– Servicios
– Canales
– Zona geográfica
- Identificación de amenazas y vulnerabilidades.
4. Metodología de evaluación de riesgos (EBR)
- Determinación del riesgo inherente (Probabilidad × Impacto).
- Escala 3×3 (probabilidad e impacto).
- Clasificación: Aceptable / Moderado / Crítico.
- Construcción de matriz de riesgo y mapa de calor.
5. Evaluación del sistema de prevención
- Controles existentes.
- Evaluación de efectividad de los controles.
- Determinación del riesgo residual.
- Plan de acción y mejora continua.
6. Uso del modelo ITAER
- Cómo completar cada sección del informe.
- Ejemplos reales de redacción.
- Justificación de riesgos con datos del estudio.
Expositores: Dr. CP Horacio Di Paolo – Dr. CP Francisco Adoratti – Dr. CP Fabricio Cantiani
Destinado a: Profesionales en Ciencias Económicas y estudiantes avanzados.
